Простите, я всё не осилил, но попробую ответить на вопрос автора "со стороны салона"
Скорее ближе придерживаясь к моему пониманию закона:
1. По закону, все получившие доход, не на основной работе, где за вас платит ваш рабовладелец, обязаны подавать декларацию в налоговую, да да, продав мусор на авито, вы так же должны указывать это в декларации и пока (пока не сбылась мечта банкиров и налоговиков о отмене налички) это не возможно отследить, за вас будут отслеживать там, где это возможно. А точнее там, где вы прикасаетесь к электронным деньгам, с возможностью отслеживания. Если вы не подадите декларацию, вы просто так заплатите 1000руб. за то что не отчитались государству.
Теперь ближе к конкретному случаю:
При обороте денег, есть такое понятие как инфляция и если вы взяли в долг (кредит) то его процент должен быть равен % инфляции, а если он меньше, то по мнению государства, вы получили прибыль... да, беря в долг у вашего товарища без % вы так же получаете прибыль, просто пока о этом не знают вы не платите, если узнают - заплатите вы, а если товарищ давал вам под % больше инфляции, то он заплатит за всё
По сему, взяв кредит в банке, и купив машину на 22 000руб, ты выйграл не 22 т.р. и не 12:) Ты выиграл разницу в % т.к. банк тебе предложил% меньше чем % инфляции. Вот на эту разницу ты и обогатился, вот на неё ты и должен отчитаться и с "прибыли" заплатить налог.
К раннему погашению кредита это не имеет отношения!